Επαγγελματικά ταμεία: Τα μυστικά για εισφορές και σύνταξη

Για τον λόγο αυτόν στο νέο νομοσχέδιο του υπουργείου Εργασίας και Κοινωνικής Ασφάλισης, που τέθηκε σε δημόσια διαβούλευση χθες, προβλέπονται κίνητρα σε όλους ανεξαιρέτως τους ασφαλισμένους ακόμη και άνω των 55 ετών προκειμένου, εφόσον το επιθυμούν, να ενταχθούν στα νέα Ταμεία και να πάρουν ένα συμπλήρωμα σύνταξης όταν συνταξιοδοτηθούν από τους φορείς κύριας και επικουρικής ασφάλισης.

Ο πρώτος πυλώνας αποτελείται από την κύρια και επικουρική ασφάλιση την καταβολή των οποίων στους ασφαλισμένους εγγυάται το κράτος. Ο δεύτερος πυλώνας είναι τα Ταμεία Επαγγελματικής Ασφάλισης, ο οποίος συγκροτείται σε νέα βάση με το νομοσχέδιο και θα δίνει συμπληρωματική σύνταξη με βάση τις εισφορές και τον χρόνο παραμονής των ασφαλισμένων στους εν λόγω φορείς ενώ υπάρχει και ο τρίτος πυλώνας που είναι τα ατομικά συνταξιοδοτικά προγράμματα των ασφαλιστικών εταιριών.

Το νέο νομοσχέδιο, που αναμένεται να κατατεθεί στη Βουλή στο τέλος Ιουλίου, τροποποιεί ριζικά τον προγενέστερο νόμο 5078/2023 για την επαγγελματική ασφάλιση που δεν απέδωσε τα αναμενόμενα και οι βασικότερες ρυθμίσεις του προβλέπουν τα εξής:

1 Στα νέα Ταμεία που θα συσταθούν με άδεια της Τραπέζης της Ελλάδος θα μπορούν να ενταχθούν και μισθωτοί αλλά και ελεύθεροι επαγγελματίες. Για τους μισθωτούς απαιτείται να υπάρχει και συμφωνία με την επιχείρηση ώστε να υπάρχει η ανάλογη συμμετοχή στις εισφορές.

2 Τίθεται όριο στις εισφορές που για τους ελεύθερους επαγγελματίες θα μπορούν να φτάνουν ως τις 35.000 ευρώ τον χρόνο και για τους μισθωτούς να αντιστοιχούν ως το 35% του ετήσιου εισοδήματός τους. Για τους μεγαλύτερους ασφαλισμένους άνω των 55 ετών το όριο των εισφορών που θα καταβάλουν ορίζεται ως τις 20.000 ευρώ για τους ελεύθερους επαγγελματίες ή ως το 20% του ετήσιου εισοδήματος για τους μισθωτούς. Οι εισφορές των ασφαλισμένων εκπίπτουν 100% από το φορολογητέο εισόδημα, ενώ οι εισφορές που τυχόν καταβάλλει οικειοθελώς η επιχείρηση – εργοδότης εκπίπτουν φορολογικά ως δαπάνες.

3 Τα νέα Ταμεία θα είναι «ανοιχτά» και η προσχώρηση σε αυτά δεν θα απαιτεί να συμπληρώνεται ο ελάχιστος αριθμός των 100 μελών που απαιτούσε το προηγούμενο νομοθετικό πλαίσιο. Για παράδειγμα, μια μικρότερη επιχείρηση θα μπορεί να συμμετέχει σε ΤΕΑ και να προσφέρει πρόσθετη συνταξιοδοτική παροχή στους εργαζομένους της. Αντίστοιχα, ένας ελεύθερος επαγγελματίας θα μπορεί να αποκτήσει ευκολότερη πρόσβαση στην επαγγελματική συνταξιοδοτική αποταμίευση.

» Προσοχή όμως: Δεν μπορεί μια επιχείρηση να φτιάξει δικό της Ταμείο, αλλά μόνον να προσχωρήσει σε Ταμείο που λειτουργεί και, μέσα από αυτό, να επιλέξει το δικό της πακέτο παροχών προς τους εργαζομένους της.

4 Θεσπίζεται η σύμπραξη ασφαλιστικών εταιριών με σκοπό τη δημιουργία Ομαδικών Ασφαλιστικών Προϊόντων Επαγγελματικής Συνταξιοδότησης (ΟΑΠΕΣ). Οι σχηματισμοί αυτών των φορέων θα τελούν υπό την αυστηρή επιτήρηση της Τραπέζας της Ελλάδος και θα εντάσσονται στον δεύτερο πυλώνα.

5 Οι ασφαλισμένοι θα μπορούν να μεταφέρουν τα δικαιώματά τους από ένα ΤΕΑ σε άλλο και αντίστοιχα από ΤΕΑ σε ομαδικό συνταξιοδοτικό πρόγραμμα.

ΠΑΡΑΔΕΙΓΜΑ: Σύνταξη 400 ευρώ με 25ετία

Το ύψος της σύνταξης θα εξαρτάται από το πρόγραμμα, τις εισφορές, τη διάρκεια συμμετοχής, τους όρους του φορέα και την πορεία της επένδυσης.

Σύμφωνα με εκτιμήσεις, ένα μέσο ποσό σύνταξης από τα νέα Ταμεία για 25 έτη ασφάλισης μπορεί να κυμαίνεται στα 400 ευρώ με μία μέση μηνιαία εισφορά εργαζόμενου και εργοδότη γύρω στα 350 ευρώ.

Η φορολόγηση των παροχών αποσυνδέεται από τα έτη ασφάλισης και συνδέεται πλέον με την ηλικία εξόδου. Για έξοδο από το 62^ο έτος μέχρι το 67^ο προβλέπεται φορολόγηση 10% για εφάπαξ παροχή και 5% για σύνταξη. Για έξοδο μετά το 67^ο έτος οι συντελεστές μειώνονται σε 5% για εφάπαξ παροχή και 2,5% για σύνταξη.

Για παράδειγμα ασφαλισμένος που θα αποχωρήσει στα 67 για σύνταξη από το δημόσιο ασφαλιστικό σύστημα και είναι παράλληλα σε Ταμείο του δεύτερου πυλώνα για 25 χρόνια με δικαιούμενη συμπληρωματική σύνταξη 300 ευρώ θα εισπράττει σύνταξη 285 ευρώ με μηνιαία κράτηση 5%. Με βάση τους υπολογισμούς, τα 300 ευρώ σε βάθος 15ετίας φτάνουν στις 55.000 ευρώ και αν ο ασφαλισμένος το ζητήσει ως εφάπαξ θα πάρει 49.500 ευρώ με κράτηση 10%. Αν επιλέξει να το παίρνει ως σύνταξη τότε με μηνιαία κράτηση 15 ευρώ θα καταβάλλει συνολικά 2.700 ευρώ σε βάθος 15ετίας.